今年のふるさと納税は、10万円分まとめて頼みたい。
そう決めたものの、自分の年収で10万円まで出せるのかが分かりません。
上限を超えて出すと、超えた分は自己負担2,000円の外になり、ただの寄付です。
家族構成でも上限が変わると聞くと、なおさら迷います。
知りたいのは「自分の家族なら、年収いくらで10万円に届くか」の一行ではないでしょうか。
10万円に届く年収は、独身・共働きで675万円から、夫婦＋子2人で850万円からです（総務省の目安表）。
- 5万円なら、年収450万〜650万円から
- 20万円なら、年収1,100万〜1,200万円から
- 少し届かない人も、1つ手前の年収で8.6万〜9.7万円は出せる目安（出せる額の表）
- 住宅ローン控除・iDeCo・医療費控除がある人は、表より上限が下がるので先に確認
＼ 10万円あれば、毎月のお米と週末のお肉までそろいます ／
自分の年収で届くか知りたい人は、家族7区分の逆引き表へ。
少し届かない人は、1つ手前の年収で出せる額へ。
何を頼むか決めたい人は、寄付額ごとの返礼品の組み方へ。
ふるさと納税10万円に必要な年収｜家族7区分の逆引き表
寄付したい額から、必要な年収を引ける表にしました。
10万円を自己負担2,000円で出せる年収は、独身・共働きで675万円から、夫婦＋子2人（大学生と高校生）で850万円からが目安です。
自分の家族構成の行を横に見ると、5万円・10万円・20万円のそれぞれに届く最初の年収が分かります。
カッコの中は、その年収での上限の目安です。
| 家族構成 | 5万円 | 10万円 | 20万円 |
|---|---|---|---|
| 独身又は共働き | 450万円（52,000円） | 675万円（102,000円） | 1,100万円（213,000円） |
| 夫婦 | 525万円（56,000円） | 725万円（104,000円） | 1,200万円（239,000円） |
| 共働き＋子1人（高校生） | 525万円（56,000円） | 725万円（104,000円） | 1,200万円（232,000円） |
| 共働き＋子1人（大学生） | 550万円（57,000円） | 750万円（106,000円） | 1,200万円（229,000円） |
| 夫婦＋子1人（高校生） | 575万円（56,000円） | 775万円（105,000円） | 1,200万円（229,000円） |
| 共働き＋子2人（大学生と高校生） | 600万円（57,000円） | 800万円（107,000円） | 1,200万円（219,000円） |
| 夫婦＋子2人（大学生と高校生） | 650万円（53,000円） | 850万円（108,000円） | 1,200万円（206,000円） |
出典：総務省ふるさと納税ポータルサイトの目安表（平成30年5月版。
前橋市の掲載PDFより）。
給与収入のみ・住宅ローン控除等を受けていない場合の目安です。
令和7年度の税制改正は反映されていないため、正確な額はシミュレーターで確かめてください。
表の見方と前提
この表は、給料だけで暮らす会社員が、住宅ローン控除などを受けていない場合の目安です。
社会保険料は、給料の約15%として計算されています。
家族の言葉は、次の意味で使っています。
- 共働き：配偶者の給与収入が201万円を超えている
- 夫婦：配偶者に収入がない
- 高校生：16〜18歳の子
- 大学生：19〜22歳の子
中学生以下の子は、表では数えません。
小学生の子がいる共働きの家庭なら「独身又は共働き」、配偶者に収入がなければ「夫婦」の行を見ます。
そもそも年収いくらからふるさと納税で得になるのかを先に知りたい方は、こちらの記事で年収ごとに確かめられます。
家族構成で届く年収が変わる理由
家族を養っていると、税金の計算で扶養の分が差し引かれ、払う税金が小さくなります。
ふるさと納税の上限は払う税金の額で決まるので、養う家族が多いほど、10万円に届くまで高い年収が要ります。
10万円の列で見ると、独身の675万円に対して、配偶者を扶養する「夫婦」は725万円。
50万円上がります。
高校生・大学生の子が加わるたびにさらに上がり、夫婦＋子2人は850万円です。
独身より175万円高い計算になります。
20万円は年収1,100万〜1,200万円に寄る
20万円の列は、独身・共働きが1,100万円、ほかの6区分はすべて1,200万円です。
表の刻みは1,000万円を超えると100万円ごとになるため、1,150万円のような間の年収は表に出てきません。
年収1,000万円を超える人は、表よりも源泉徴収票の数字で出した上限を使うほうが確かです。
確かめ方は、下の「目安が下がる条件と確かめ方」で紹介します。
表は、この条件の人の目安です。
- 給料（給与収入）だけの会社員
- 住宅ローン控除・医療費控除などはなし
- 年収は1月〜12月の額面
- 中学生以下の子は数えない
自分の行で届くと分かったら、返礼品の組み方へ進み、10万円分の中身を決めましょう。
ふるさと納税10万円に届かないとき｜1つ手前の年収で出せる額
表の年収に少し届かない人のために、1つ手前の年収で出せる額をまとめました。
届く年収の1つ手前でも、10万円の列なら8.6万〜9.7万円は出せる目安です。
足りないのは3,000〜14,000円です。
セルは「手前の年収：上限の目安（目標との差）」の順に並べました。
| 家族構成 | 5万円の手前 | 10万円の手前 | 20万円の手前 |
|---|---|---|---|
| 独身又は共働き | 425万円：45,000円（−5,000円） | 650万円：97,000円（−3,000円） | 1,000万円：176,000円（−24,000円） |
| 夫婦 | 500万円：49,000円（−1,000円） | 700万円：86,000円（−14,000円） | 1,100万円：194,000円（−6,000円） |
| 共働き＋子1人（高校生） | 500万円：49,000円（−1,000円） | 700万円：86,000円（−14,000円） | 1,100万円：194,000円（−6,000円） |
| 共働き＋子1人（大学生） | 525万円：49,000円（−1,000円） | 725万円：88,000円（−12,000円） | 1,100万円：191,000円（−9,000円） |
| 夫婦＋子1人（高校生） | 550万円：48,000円（−2,000円） | 750万円：87,000円（−13,000円） | 1,100万円：185,000円（−15,000円） |
| 共働き＋子2人（大学生と高校生） | 575万円：48,000円（−2,000円） | 775万円：89,000円（−11,000円） | 1,100万円：181,000円（−19,000円） |
| 夫婦＋子2人（大学生と高校生） | 625万円：48,000円（−2,000円） | 825万円：90,000円（−10,000円） | 1,100万円：172,000円（−28,000円） |
出典：総務省ふるさと納税ポータルサイトの目安表（平成30年5月版。
前橋市の掲載PDFより）。
給与収入のみ・住宅ローン控除等を受けていない場合の目安です。
令和7年度の税制改正は反映されていないため、正確な額はシミュレーターで確かめてください。
足りない額は品1つ分で調整する
10万円の列で差がいちばん大きいのは、「夫婦」と「共働き＋子1人（高校生）」の14,000円です。
1万円台の返礼品1つ分なので、10万円の組み合わせから1万4,000円以上の品を1つ外せば上限の中に収まります。
たとえば、配偶者に収入がない夫婦で年収700万円なら、目安は86,000円。
10万円に14,000円足りない分は、1万4,000円以上の品を1つ減らして埋め合わせます。
組み方の例は、寄付額ごとの返礼品の組み方で紹介しています。
共働きは夫婦の名義で分ける
共働きなら、上限は夫と妻に一人ずつ出ます。
片方が10万円に届かなくても、2人の名義に分けて寄付すれば、合計で10万円に届くことがあります。
上限は、それぞれ自分の年収と家族構成の行で見てください。
申し込みの名義は、控除を受ける本人にそろえます。
年収が表の刻みの間なら下の刻みで見る
表は1,000万円まで25万円刻みなので、年収がちょうど表の数字になる人は多くありません。
間の年収なら、下の刻みの行で見ておくと上限を超えにくくなります。
独身で年収660万円の人なら、650万円の行の97,000円が目安です。
申し込む額を決める前に、3つを確かめます。
- 自分の家族構成の行
- 届かないときは、1つ手前の行の額
- 共働きなら、夫婦それぞれの名義と上限
出せる額が決まれば、あとはその額に合う品を選ぶだけです。
ふるさと納税10万円の目安が下がる条件と確かめ方
表の年収があっても、10万円を出すと上限を超える人がいます。
住宅ローン控除・iDeCo・医療費控除がある人は、表の年収でも10万円に届かないことがあります。
表は目安として使い、正確な額はシミュレーターで確かめましょう。
住宅ローン控除がある人は先に確かめる
住宅ローン控除は、まず所得税から引かれ、引き切れなかった分が住民税から引かれる仕組みです。
確定申告でふるさと納税をすると所得税がさらに減り、住宅ローン控除を所得税から引き切れない分が増えます。
住民税から引ける額にも上限（2022年以降の入居なら課税総所得金額等の5%、最高97,500円）があります。
そこに収まらない分は、控除されません。
家を買って1年目の人は、住宅ローン控除のために確定申告をするので、ふるさと納税も確定申告でまとめることになります。
この年は特に、先にシミュレーターで確かめてから10万円にするかを決めてください。
iDeCo・医療費控除で上限が下がる
iDeCoの掛金は、全額が所得から差し引かれます。
税金を計算するもとの所得が小さくなると払う税金も下がり、税金から決まるふるさと納税の上限も下がります。
医療費控除も同じ形です。
差し引かれる額が大きい年ほど、上限は表より低く出ます。
表は改正前の版なのでシミュレーターで確かめる
この記事の表は、総務省ふるさと納税ポータルサイトの目安表（平成30年5月版）です。
令和7年度の税制改正（2025年分から基礎控除と給与所得控除を引き上げ）は、表に反映されていません。
当サイトでは、表を「どの年収で届きそうか」をつかむ目安として使い、申し込む額はシミュレーターで決める使い方をおすすめしています。
源泉徴収票の数字から、自分の正確な上限を出したい方は、こちらの記事で確かめ方が分かります。
年収はその年1〜12月の額で決まる
表で見る年収は、寄付する年の1月1日〜12月31日に受け取る給料の額面です。
会社の年度（4月〜翌3月）ではありません。
冬のボーナスで年収が変わりそうな人は、見込みの額で行を選び、1つ手前の額にしておくと安心です。
上限が確かめられたら、その額に合わせて返礼品を組みます。
ふるさと納税10万円・5万円・20万円の返礼品の組み方
上限が分かったら、その額で何を頼むかを決めます。
5万円は1万円台の品を3〜4つ、10万円は定期便を1つと1万円台の品、20万円は家電1台と日用品のまとめ、が組みやすい形です。
当サイトのランキング記事に載せた品の寄付額をもとに、帯ごとの組み方をまとめました。
5万円の帯｜1万円台の食品を3〜4つ
5万円なら、1万円台の食品を3〜4つに分けるのが組みやすい形です。
届くたびに、冷凍庫と米びつが少しずつ埋まっていきます。
毎日食べるお米は、1万円台前半の品が多い返礼品です。
5万円の枠の1つ目に入れやすい品といえます。
お米を比べて選びたい方は、こちらのランキングで10品を見比べられます。
ハンバーグも1万3,000円前後の品が多く、焼くだけの1品が冷凍庫にあると、忙しい日の夕飯に助かります。
ハンバーグの返礼品から好みの1品を選びたい方は、こちらのランキングが近道です。
10万円の帯｜お米の定期便1つと肉・うなぎ
10万円なら、お米の定期便を1つ決めてから、残りを1万円台の品で埋めます。
毎月お米が届き、週末には牛肉が食卓に並びます。
お米の定期便は7万円台の品が多く、牛肉は1万3,000円前後の品が多い帯です。
残りの1万円には、1万1,000円前後の品が多いうなぎを足すと、10万円近くまで埋まります。
前の章で「14,000円足りない」と分かった人は、牛肉とうなぎの両方を外せば、86,000円の枠に収まる目安です。
お米の定期便を比べて、毎月の楽しみを決めたい方は、こちらの記事で選べます。
枠の調整に使う牛肉を選びたい方は、こちらのランキングで1万円台の品を比べられます。
20万円の帯｜家電1台と日用品のまとめ
上限が20万円ほどある人は、食品だけで組むと冷凍庫が先にいっぱいになり、枠が余りやすくなります。
そこで家電を1台入れると、届いた日から毎日使える品で枠を大きく使えます。
家電は5万8,000円前後の品が多く、上は28万円ほどまであります。
残りはトイレットペーパーなど、1万8,000円前後が多い日用品のまとめで埋めると、買い置きの手間も減らせます。
大きな枠で長く使える家電を選びたい方は、こちらのランキングで比べられます。
日用品で枠の残りを埋めたい方は、こちらの記事で失敗しないまとめ買いの品を選べます。
＼ 組み方が決まったら、届く楽しみを今年のうちに ／
ふるさと納税10万円と年収のQ&A
10万円と年収について、よく調べられている質問に答えます。
Q1. 年収600万円で10万円は出せますか？
表の目安では、どの家族構成でも10万円には届きません。
10万円に届くのは、いちばん早い独身・共働きでも675万円からです。
独身なら650万円の行で97,000円が目安なので、600万円ではそれより下がります。
正確な額は、上限額の確かめ方の記事で確かめてください。
Q2. 年収800万円なら10万円は出せますか？
夫婦＋子2人（大学生と高校生）以外の6区分なら、届く目安です。
共働き＋子2人は、ちょうど800万円の行で107,000円です。
夫婦＋子2人は825万円の行でも90,000円なので、10万円には届きません。
Q3. 12万円・15万円・30万円に必要な年収は？
この記事の表は5万円・10万円・20万円の3つなので、ほかの額は上限額の記事で、年収と家族構成から上限を確かめてください。
Q4. 年収500万円だと10万円は出せますか？
表の目安では、10万円には届きません。
独身・共働きでも675万円からです。
独身・共働きなら、5万円には450万円の行から届く目安です。
年収500万円の上限額と、どこで止めるかの決め方は、こちらの記事で分かります。
Q5. 10万円を何自治体に分けてもいいですか？
何自治体に分けてもかまいません。
上限は、1年間に寄付した合計で見ます。
ただし、確定申告をしなくて済むワンストップ特例を使えるのは、寄付先が5自治体までです。
6自治体以上になったら、確定申告をします。
Q6. 10万円寄付すると、お金はいつ戻りますか？
会社員がワンストップ特例を使う場合、現金で戻るのではなく、翌年度の住民税から引かれます。
手続きが済めば、自分で受け取りに行く必要はありません。
さいごに
10万円に届くかどうかは、家族構成の行と年収を表で照らせば、すぐ分かります。
届くのは独身・共働きで675万円から、夫婦＋子2人で850万円からが目安です。
少し届かなくても、1つ手前の年収で8.6万〜9.7万円は出せます。
足りない分は、その額より高い品を1つ外せば調整できます。
住宅ローン控除・iDeCo・医療費控除がある人は、表より上限が下がるので、シミュレーターで確かめてから額を決めてください。
額が決まったら、帯ごとの記事で品を選びましょう。
今年の控除に入るのは、12月31日までの寄付です。
＼ 毎月のお米も週末の牛肉も、12月31日までの寄付で今年の控除に ／
2026年10月29日（本記事の調査日）時点の情報です。
- 総務省「税金の控除について」 https://www.soumu.go.jp/main_sosiki/jichi_zeisei/czaisei/czaisei_seido/furusato/mechanism/deduction.html
- 前橋市 目安一覧（総務省ふるさと納税ポータルサイト版） https://www.city.maebashi.gunma.jp/material/files/group/8/itirann.pdf
- 鹿児島市 目安（令和2年以降） https://www.city.kagoshima.lg.jp/soumu/zeimu/shiminzei/shise/yosan/oensite/documents/koujyomeyasu.pdf
- 三菱UFJ銀行（住宅ローン控除とふるさと納税） https://www.bk.mufg.jp/column/loan/0020.html
- 三井住友銀行 Money VIVA（iDeCo・医療費控除とふるさと納税） https://www.smbc.co.jp/kojin/money-viva/money-jiten/0056/
