年収がそれほど高くないけれど、ふるさと納税は自分にもできるのだろうか。
いくらから始められて、いくらまで寄付できるのか。
調べてみても、サイトごとに表の数字が違って、自分の行がどれなのか決めきれない。
そんなふうに思っていませんでしたか。
ふるさと納税の控除を受けられるのは、所得税や住民税を払っている人です。
上限額は年収と家族構成で変わり、楽天の目安表で自分の行を探せます。
- 対象：控除を受けられるのは、所得税や住民税を払っている人です。払う必要がない人は、控除が受けられず、寄付金の全額が自己負担になります。
- 上限額：主に年収と家族構成で変わります。楽天の目安表は、年収300万円の行から1億円の行までです。
- 使い方：年収の行を探し、家族構成の列を見ます。そこが自己負担2,000円で収まる額の目安です。
＼ 年収と家族構成を入れるだけで、目安が出る ／
自分の上限額をすぐ見たい人は、年収別・家族構成別の目安表へ。
年収が低めの人は、年収200万円・150万円の場合へ。
年金や事業の収入がある人は、表に当てはまらない人へ。
ふるさと納税は年収いくらから｜先に結論と、表の読み方
ふるさと納税の控除を受けられるのは、所得税や住民税を払っている人です。
いくらまでかは、年収と家族構成で変わります。
楽天のよくある質問では、収入がなく、所得税や住民税を払う必要のない人は、税金の控除が受けられず、寄付金の全額が自己負担になると説明しています。
学生や主婦（主夫）、年金で暮らす人でも、税金を払う必要がなければ同じです。
税金を払っている人は、上限額を表で引けます。
手順は3つだけです。
- 年収の行を探す
- 家族構成の列を探す
- 交わるところの金額を、目安として見る
表の金額は目安なので、自分の額を細かく出したい人は、源泉徴収票を見ながら進めます。
源泉徴収票のどの金額を入れるか知りたい人は、上限額の確かめ方の記事へ。
手順を順に追えるので、手元の源泉徴収票から自分の額の目安を出せます。
まずは会社員向けの楽天のかんたんシミュレーターで、自分の年収を入れてみましょう。
ふるさと納税の年収別の上限額｜独身・共働きから家族構成別の目安表
表の金額は、自己負担2,000円で全額が控除される上限額の目安です。
出どころは、楽天ふるさと納税の控除限度額の目安表です。
本記事の調査日時点の金額から、主な行を抜き出しました。
表の金額は、住宅ローン控除や医療費控除などの、ほかの控除を受けていない給与所得者の場合です。
かんたんシミュレーターでの計算結果を基にした一覧表で、金額はあくまで目安です。
| 給与収入 | 独身または共働き | 夫婦 | 共働き＋子1人（大学生） | 夫婦＋子1人（高校生） | 共働き＋子2人（大学生＋高校生） | 夫婦＋子2人（大学生＋高校生） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 300万円 | 29,000円 | 21,000円 | 19,000円 | 14,000円 | 11,000円 | 3,000円 |
| 350万円 | 36,000円 | 28,000円 | 25,000円 | 20,000円 | 17,000円 | 10,000円 |
| 400万円 | 43,000円 | 36,000円 | 33,000円 | 28,000円 | 25,000円 | 17,000円 |
| 450万円 | 51,000円 | 43,000円 | 41,000円 | 36,000円 | 33,000円 | 25,000円 |
| 500万円 | 63,000円 | 51,000円 | 48,000円 | 43,000円 | 41,000円 | 33,000円 |
| 550万円 | 71,000円 | 63,000円 | 56,000円 | 51,000円 | 48,000円 | 41,000円 |
| 600万円 | 79,000円 | 71,000円 | 68,000円 | 63,000円 | 56,000円 | 48,000円 |
| 650万円 | 87,000円 | 79,000円 | 76,000円 | 71,000円 | 68,000円 | 56,000円 |
| 675万円 | 105,000円 | 84,000円 | 81,000円 | 75,000円 | 72,000円 | 64,000円 |
| 700万円 | 110,000円 | 88,000円 | 85,000円 | 80,000円 | 77,000円 | 69,000円 |
| 800万円 | 132,000円 | 123,000円 | 119,000円 | 113,000円 | 110,000円 | 88,000円 |
| 1,000万円 | 186,000円 | 186,000円 | 169,000円 | 173,000円 | 160,000円 | 160,000円 |
楽天の目安表には、ここに抜き出した以外の年収の行も載っています。
自分の年収が表の行とずれているときは、近い行を見てください。
家族構成の列は、次の章で選びます。
※令和8年度税制改正の大綱で、住民税の特例控除に定額の上限を設けることが示され、令和10年度分以後の個人住民税に適用されます。
寄付でいえば2027年分からです。
ふるさとチョイスの案内の要約では、影響は給与収入が約1億円程度以上の高所得の人が中心で、それ以外の人への影響はほとんどないとされています。
ふるさと納税の年収別の目安｜家族構成の区分の読み方
列の「共働き」「夫婦」「高校生」「大学生」には、楽天が決めた意味があります。
表の下の注記から、自分に当たる列を選びます。
楽天の目安表の家族構成の区分
- 共働き：ふるさと納税をする本人が、配偶者（特別）控除を受けていない場合
- 夫婦：配偶者に収入がなく、本人が配偶者控除を受けている場合
- 高校生：16歳から18歳の扶養親族
- 大学生：19歳から22歳の特定扶養親族
配偶者にパートなどの収入がある人は、上の「共働き」「夫婦」の条件のどちらに当たるかを、表の下にある楽天の注記で確かめてください。
中学生以下の子どもがいても、控除額の計算上は特に影響がありません。
たとえば、共働きで小学生の子どもが1人なら、「独身または共働き」の金額を見ます。
夫婦で高校生と中学生の子どもが1人ずついる場合は、「夫婦＋子1人（高校生）」の金額です。
家族構成で、額は大きく変わります。
年収500万円の行で比べると、独身または共働きは63,000円、夫婦＋子1人（高校生）は43,000円です。
同じ列で年収が上がると、額は増えます。
独身または共働きの列では、500万円の行が63,000円、550万円の行が71,000円、600万円の行が79,000円です。
50万円上がるごとに、8,000円増えています。
自分の列が決まったら、その行と列の交わる金額を控えておきましょう。
ふるさと納税を年収が低めの人がするとき｜年収200万円・150万円は表にない
年収が低めの人も、税金を払っていれば、表の上のほうの行で上限額を見られます。
楽天の目安表の最初の行は、年収300万円です。
25歳で独身、年収300万円のAさんの控除限度額は、約29,000円と紹介されています。
社会人1年目でも、控除は受けられます。
住民税は前年の収入で決まるため、1年目の新入社員にはまだかかりません。
それでも、ふるさと納税の控除は寄付をした翌年の住民税から行われるので、1年目の人も対象になります。
これは楽天のよくある質問の説明です。
年収200万円や150万円の行は、楽天の目安表にありません。
金額はこの記事では書けません。
300万円の行より低い人は、かんたんシミュレーターに自分の年収を入れて、目安を出してみてください。
ふるさと納税の年収別の目安に当てはまらない人
年金収入だけの人、事業をしている人、ほかの控除を受けている人は、表とは金額が異なります。
表は、ほかの控除を受けていない給与所得者の金額だからです。
iDeCoなどの積立額がある場合も、寄付の限度額が下がる可能性があります。
表の外にいる人は、次の3つの場面ごとに、行き先の記事で自分のケースを確かめます。
どの年の年収で考えるか迷う人は、いつの年収を使うかの記事へ。
シミュレーターに入れる年収の年が決まるので、上限額を出し直す手間が減ります。
入力項目が多い詳細版なら、給与以外の所得や住宅ローン控除も入れて調べられます。
＼ 給与以外の所得や、ほかの控除もまとめて入れる ／
ふるさと納税の目安が分かったら｜その範囲で選ぶ
上限額の目安が出たら、その範囲で選べば、超えた分が自己負担になる心配をせずに済みます。
限度額を超えて寄付した分は、控除されず、自己負担になります。
迷ったときは、先に人気ランキングの記事へ。
人気の返礼品を並べて比べられるので、自分の行の金額の範囲で選ぶ品が決めやすくなるはずです。
定番を使い切りたい人はお米のランキング、枠に余りが出たらトイレットペーパーのランキングから探せます。
自分の行の金額を頭に置いて、気になる返礼品を楽天ふるさと納税で探せます。
ふるさと納税の年収別の目安｜よくある質問
年収と上限額について、よく聞かれることをまとめました。
Q1. 年収が低くても、ふるさと納税はできますか？
所得税や住民税を払っている人は、控除を受けられます。
払う必要のない人は、控除が受けられず、寄付金の全額が自己負担になります。
Q2. 年収200万円や150万円でも、ふるさと納税はできますか？
所得税や住民税を払っていれば、控除を受けられます。
楽天のよくある質問は、払う必要のない人は全額自己負担としています。
楽天の目安表の最上段は300万円の行で、200万円以下の行はありません。
年収200万円や150万円の人は、かんたんシミュレーターに年収を入れて確かめてください。
Q3. 学生や専業主婦（主夫）でも、ふるさと納税はできますか？
収入がなく、税金を払う必要がない場合は、控除が受けられません。
その場合、寄付金の全額が自己負担になります。
年金受給者も、所得税や住民税を払う必要がなければ同じです。
Q4. 年金暮らしの場合の上限額は、表で見られますか？
年金収入だけの人の限度額は、表とは異なります。
金額の例は年金受給者のふるさと納税の上限の記事で見られます。
Q5. 寄付の上限が10万円前後になる年収は、いくらですか？
独身または共働きの列では、年収675万円から700万円の行が、10万円前後にあたります。
675万円の行が105,000円、700万円の行が110,000円です。
650万円の行は87,000円です。
夫婦の列では、700万円の行が88,000円、800万円の行が123,000円です。
家族構成で変わるので、自分の列を見ます。
Q6. 年収が高いと、上限額はどのくらい増えますか？
独身または共働きの列で、1,000万円の行は186,000円です。
楽天の目安表では、年収が上がるにつれて金額も大きくなります。
1,500万円の行は395,000円、2,000万円の行は572,000円です。
さいごに｜税金を払っている人は、表の自分の行から
ふるさと納税の控除を受けられるのは、所得税や住民税を払っている人です。
上限額は年収と家族構成で変わり、楽天の目安表で自分の行を探せます。
行を見つけたら、その金額の範囲で選びましょう。
会社員で、ほかの控除も給与以外の収入もない人は、楽天のかんたんシミュレーターから入れます。
年金・事業・ほかの控除がある人は、楽天の詳細版シミュレーターからです。
手続きの期限は、楽天は12/31と1/10の期限の記事にまとめています。
返礼品は、人気ランキングを見ると決めやすくなります。
寄付する日まで決めたいなら、いつがお得かの記事へ。
楽天で寄付する時期の選び方をまとめているので、上限額の範囲の寄付を、どの日にするかまで決められます。
＼ 自分の行の金額が分かったら、その範囲で返礼品を選ぶ ／
この記事は、2026年10月17日（本記事の調査日）時点の情報をもとに作成しています。
- 総務省 税金の控除について – ふるさと納税のしくみ
- 国税庁 No.1155 ふるさと納税(寄附金控除)
- 楽天ふるさと納税：よくある質問・かんたんシミュレーター・詳細版シミュレーター・控除限度額の目安表
- ふるさとチョイス：令和8年度税制改正の大綱についての案内
